一是设置总账明细账，规范代管资金账户核算管理。对218个市直预算单位的往来资金和16个预算单位的基建资金，按单位设置总账明细账，及时全面完整地反映市本级预算单位财正代管资金的收支结余情况。二是加强代管资金日常管理，规范代理银行操作。规范填写预算单位代码，确认收款单位信息管理。从源头控制“不明资金”的发生，确保预算单位代管资金入账及时准确。三是制定代管资金业务规定，规范收支流程。印发《市本级财正代管资金业务流程规定》，明确业务流程。四是建立网上对账系统，规范资金对账。建立预算单位、银行、支付中心三方网上对账系统，实行多层级对账制度。五是明确代管资金范围，规范监督检查。做好代管资金管理宣传工作，定期对收支、结转、使用情况进行专项核查，对不符合代管资金范围、违反收支流程和对账管理规定的，严肃追责。 |
